A maioria das pessoas passa a vida inteira trabalhando para o seu ganha pão. Mas, ao se aposentar, a renda pode não suprir todas as necessidades. Para evitar isso, elas podem fazer contribuições extras ao longo dos anos em previdência privada ou fundo de pensão. Mas você sabe a diferença?
O que é fundo de pensão?
Os fundos de pensão são programas restritos a um grupo específico de pessoas, geralmente formado por funcionários públicos, de uma empresa ou associação. O objetivo é garantir uma renda complementar aos recursos do Instituto Nacional do Seguro Social (INSS).
Esses fundos pertencem à chamada previdência fechada. Em outras palavras: apenas pessoas que trabalham em uma empresa com esse serviço podem participar. Neste caso, os investimentos são descontados diretamente do salário.
As empresas podem eventualmente complementar o aporte dos funcionários. Entretanto, as regras dessa relação, incluindo o resgate da aposentadoria, são definidas pela instituição.
O que é previdência privada?
Quem quiser ter aposentadoria complementar à do INSS e não trabalha em empresas com fundos de pensão, pode fazer uma previdência complementar aberta, oferecida por instituições financeiras e seguradoras.
Neste caso, o participante não precisa de vínculo empregatício. Basta contratar um plano diretamente com a Entidade Aberta de Previdência Complementar (EAPC), como, por exemplo, a Bradesco Vida e Previdência.
Há, basicamente, dois modelos:
- Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL). É possível abater os investimentos na declaração anual de IR, dentro do limite dos 12% da renda bruta anual tributável. Mas há cobrança do imposto sobre o montante total disponível no momento do resgate.
- Plano Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL). Não é permitida a dedução dos investimentos na declaração anual do imposto de renda. Assim, o cálculo do imposto a ser pago no momento do resgate será apenas sobre os rendimentos.
Existem fundos para diversos perfis de investidores. Por exemplo: conservador, moderado, dinâmico, assim como arrojado. Se você tem dúvidas, faça um teste e garanta o seu futuro!
Fonte: Agência Senado e Bradesco
